Seguro de Vida Universal<\/h1>\n
Um n\u00famero crescente de fam\u00edlias abastadas est\u00e1 contratando o seguro de vida universal (SVU) (Universal Life Insurance) como parte de seu planejamento e estrutura\u00e7\u00e3o patrimonial. Devido aos altos montantes segurados, o seguro de vida universal tamb\u00e9m \u00e9 conhecido como \u201cseguro de vida jumbo\u201d ou \u201cvida universal jumbo\u201d.<\/p>\n
Simplificando, o seguro de vida universal \u00e9 uma ap\u00f3lice de seguro de vida que oferece uma cobertura para morte muito alta<\/b>, tanto em termos percentuais (muitas vezes mais de 300% do pr\u00eamio pago, p. ex. voc\u00ea paga um pr\u00eamio de US$ 3 milh\u00f5es e os benefici\u00e1rios recebem US$ 9 milh\u00f5es ou mais no falecimento), como em n\u00fameros absolutos (algumas vezes mais de US$ 90 milh\u00f5es), consequentemente a denomina\u00e7\u00e3o \u201cseguro de vida jumbo\u201d.<\/p>\n
O que destaca o seguro de vida universal de outros produtos de seguro de vida \u00e9 a combina\u00e7\u00e3o da alta cobertura para morte com um plano de acumula\u00e7\u00e3o: o valor da ap\u00f3lice aumenta ao longo dos anos, com uma taxa de juros garantida.<\/p>\n<\/div><\/div><\/div><\/div><\/div>
O que \u00e9 o seguro de vida universal?<\/h2>\n
O seguro de vida universal \u00e9 um tipo de seguro de vida que oferece uma cobertura para morte muito alta. Isso \u00e9 combinado a um componente de poupan\u00e7a; a maior parte do pr\u00eamio pago pelo segurado \u00e9 investido pela seguradora para proporcionar um ac\u00famulo de valores monet\u00e1rios (toda ap\u00f3lice ter\u00e1 um Valor de Ap\u00f3lice) que pode ser visto pelo segurado como uma classe alternativa de ativos, semelhante a uma poupan\u00e7a ou produto de investimento.<\/p>\n
As ap\u00f3lices de seguro de vida universal s\u00e3o usadas principalmente:<\/p>\n
- \n
- como ferramenta de planejamento de liquidez<\/b> em caso de falecimento (planejamento patrimonial);<\/li>\n
- para compensar os impostos sucess\u00f3rios<\/b> sobre, por exemplo, propriedades estrangeiras (planejamento fiscal); p.ex. o imposto sucess\u00f3rio do Reino Unido (40%) ser\u00e1 aplicado ao valor de im\u00f3veis localizados em Londres na ocasi\u00e3o do falecimento do propriet\u00e1rio;<\/li>\n
- para planejamentos patrimoniais complexos<\/b> com muitos familiares (planejamento sucess\u00f3rio); ou seja, para criar liquidez no contexto de sucess\u00e3o de empresas familiares para beneficiar membros da fam\u00edlia n\u00e3o atuantes ou para saldar d\u00edvidas existentes sem a necessidade de liquidar neg\u00f3cios ou investimentos;<\/li>\n
- para proporcionar seguran\u00e7a familiar<\/b> \u2013 proteger o estilo de vida da fam\u00edlia em caso de uma perda tr\u00e1gica (planejamento de fortunas);<\/li>\n
- para evitar o processo de invent\u00e1rio<\/b>; ou<\/li>\n
- como uma alternativa atraente de investimento<\/b> (diversifica\u00e7\u00e3o)<\/li>\n<\/ul>\n
Dentro do \u00e2mbito do seguro de vida, o seguro de vida universal \u00e9 exatamente o oposto do seguro de vida de coloca\u00e7\u00e3o privada<\/a> (private placement life insurance – PPLI). A ap\u00f3lice jumbo vida tem uma cobertura para morte muito alta, enquanto uma ap\u00f3lice do seguro de vida de coloca\u00e7\u00e3o privada oferece uma cobertura para morte m\u00ednima.<\/p>\n<\/div><\/div><\/div><\/div><\/div>
Como funciona o seguro de vida universal?<\/h2>\n
Seguro de vida tradicional<\/h3>\n
No seguro de vida tradicional o pr\u00eamio \u00e9 baseado sobre um n\u00edvel preestabelecido de cobertura do seguro. Se o evento segurado acontecer, ent\u00e3o a cobertura acordada \u00e9 paga.Caso o evento segurado n\u00e3o ocorra, ou caso o segurado pare de pagar o pr\u00eamio, ent\u00e3o a soma de todos os pr\u00eamios pagos at\u00e9 ent\u00e3o \u00e9 perdida. Portanto, os pr\u00eamios s\u00e3o apenas custo para o segurado, a menos que o evento segurado ocorra.<\/p>\n
Seguro de vida universal<\/h3>\n
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O pr\u00eamio pago por uma ap\u00f3lice de seguro de vida universal pode ser melhor definido como um dep\u00f3sito. Um pagamento em dinheiro de valor consider\u00e1vel (\u201cdep\u00f3sito\u201d) \u00e9 feito \u00e0 seguradora para obter a ap\u00f3lice de seguro de vida universal e o segurado recebe imediatamente a cobertura de seguro acordada, por exemplo, um pr\u00eamio de US$ 3 milh\u00f5es \u00e9 pago e os benefici\u00e1rios recebem US$ 9 milh\u00f5es quando o segurado falecer*. Al\u00e9m disso, a empresa seguradora do seguro de vida universal credita, anualmente, juros (garantidos) sobre este \u201cdep\u00f3sito\u201d do segurado. A seguradora chama este dep\u00f3sito de Valor da Ap\u00f3lice (Cash Value). Este consiste do pr\u00eamio total pago pelo segurado, menos os custos do seguro e outros custos, tais como as taxas da seguradora e do corretor.<\/p>\n* As consequ\u00eancias fiscais de um seguro de vida s\u00e3o diferentes em cada pa\u00eds.<\/small><\/p>\n<\/div><\/div><\/div><\/div><\/div>
O componente de investimento do seguro de vida universal<\/h2>\n
Portanto, ao contr\u00e1rio do seguro de vida tradicional descrito acima, o pr\u00eamio pago n\u00e3o \u00e9 perdido. A seguradora do seguro de vida universal \u00e9 capaz de oferecer juros sobre o Valor da Ap\u00f3lice (Cash Value) ao juntar todos os dep\u00f3sitos (de todos os segurados) na sua pr\u00f3pria conta de investimento geral e aplic\u00e1-los-los em investimentos conservadores de renda fixa (os investimentos variam ligeiramente de uma seguradora para outra).<\/p>\n
Devido \u00e0 caracter\u00edstica de longo prazo dos investimentos, as seguradoras s\u00e3o capazes de pagar uma taxa de juros relativamente alta em compara\u00e7\u00e3o \u00e0 taxa m\u00e9dia do mercado. Elas tamb\u00e9m se comprometem a pagar uma taxa de juros m\u00ednima garantida, portanto, o seguro de vida universal funciona como um investimento para o segurado. O valor da ap\u00f3lice (cash value) geralmente aumentar\u00e1 e, ap\u00f3s alguns anos, exceder\u00e1 o pr\u00eamio pago (veja o gr\u00e1fico).<\/p>\n<\/div><\/div><\/div><\/div><\/div>
A ap\u00f3lice de seguro de vida universal<\/h2>\n
A ap\u00f3lice de seguro de vida universal pode ser baseada em diferentes moedas, mas geralmente \u00e9 expressa em d\u00f3lares. O segurado tem flexibilidade para financiar o seguro, com a op\u00e7\u00e3o de fazer um dep\u00f3sito de montante fixo (pagamento \u00fanico) ou de pagar anualmente (pagamentos m\u00faltiplos) ao longo de alguns anos.<\/p>\n
A ap\u00f3lice em si tamb\u00e9m \u00e9 altamente flex\u00edvel. A cobertura para morte e os benef\u00edci\u00e1rios podem ser revisados e modificados conforme as circunst\u00e2ncias da parte segurada se modificam ao longo de sua vida. O segurado pode incrementar o seu pr\u00eamio (s) no futuro.<\/p>\n
O segurado tem acesso total ao componente de poupan\u00e7a (Valor da Ap\u00f3lice) da ap\u00f3lice, que pode ser aumentado, diminu\u00eddo e penhorado caso necess\u00e1rio. Retiradas totais ou parciais podem ser feitas a qualquer momento: o segurado pode retirar os fundos da ap\u00f3lice de seguro de vida universal \u2013 para atender a uma necessidade de liquidez, ou obter lucro quando o valor da ap\u00f3lice est\u00e1 aumentando mais do que o segurado precisa.<\/p>\n
Ao contratar uma ap\u00f3lice de seguro de vida universal, \u00e9 necess\u00e1rio decidir quem ser\u00e1 o(s) benefici\u00e1rio(s) dessa ap\u00f3lice. Este benef\u00edci\u00e1rio n\u00e3o precisa ser necessariamente uma pessoa f\u00edsica, pode ser tamb\u00e9m uma estrutura, tal como um truste<\/a>. Depois de contratar a ap\u00f3lice, \u00e9 poss\u00edvel mudar as disposi\u00e7\u00f5es relativas aos benefici\u00e1rios (as altera\u00e7\u00f5es podem ser realizadas em resposta a mudan\u00e7as nas circunst\u00e2ncias familiares ou porque \u00e9 necess\u00e1rio devido a uma mudan\u00e7a para uma jurisdi\u00e7\u00e3o estrangeira<\/a>).<\/p>\n<\/div><\/div><\/div><\/div><\/div>
O risco do seguro<\/h2>\n
Devido ao componente de alto risco (cobertura para morte) do SVU<\/abbr>, fam\u00edlias abastadas que desejem contratar o seguro dever\u00e3o submeter-se a uma avalia\u00e7\u00e3o rigorosa. Isto inclui uma avalia\u00e7\u00e3o m\u00e9dica e uma avalia\u00e7\u00e3o financeira. Indiv\u00edduos interessados dever\u00e3o realizar uma avalia\u00e7\u00e3o m\u00e9dica em uma cl\u00ednica aprovada. Os termos da ap\u00f3lice s\u00e3o oferecidos com base no risco atuarial avaliado neste processo. Isto tamb\u00e9m pode significar que pessoas residentes em certas jurisdi\u00e7\u00f5es, ou de certa idade ou constitui\u00e7\u00e3o, poder\u00e3o n\u00e3o receber nenhuma oferta de termos; ou apenas termos menos atraentes.<\/p>\n<\/div><\/div><\/div><\/div><\/div>
Financiando o pr\u00eamio do seguro de vida universal<\/h2>\n
Dado que a ap\u00f3lice tem um Valor de Ap\u00f3lice quando \u00e9 resgatada (o Valor de Resgate – Cash Surrender Value \u2013 CSV), \u00e9 poss\u00edvel obter um empr\u00e9stimo para financiar uma parte consider\u00e1vel do pr\u00eamio. A garantia para esse empr\u00e9stimo ser\u00e1 constitu\u00edda pela ap\u00f3lice de seguro emitida. Tamb\u00e9m \u00e9 poss\u00edvel obter um empr\u00e9stimo posteriormente. Devido \u00e0 maneira conservadora de investir das seguradoras, alguns bancos privados est\u00e3o dispostos a financiar o pr\u00eamio em at\u00e9 85-90% do Valor de Resgate, o que \u00e9 compar\u00e1vel a aproximadamente 75-85% do pr\u00eamio em si. No entanto, \u00e9 necess\u00e1rio considerar que o empr\u00e9stimo deve ser pago ao banco antes que o segurado ou benefici\u00e1rio possa se beneficiar de qualquer distribui\u00e7\u00e3o da ap\u00f3lice.<\/p>\n
- para compensar os impostos sucess\u00f3rios<\/b> sobre, por exemplo, propriedades estrangeiras (planejamento fiscal); p.ex. o imposto sucess\u00f3rio do Reino Unido (40%) ser\u00e1 aplicado ao valor de im\u00f3veis localizados em Londres na ocasi\u00e3o do falecimento do propriet\u00e1rio;<\/li>\n